Maintenant que l'été est bien entamé, nous nous concentrons souvent sur les plages et les barbecues, pas nécessairement sur les finances des entreprises. Pourtant, le moment est bien choisi pour examiner la santé financière et fiscale de votre entreprise.
La planification financière est un processus continu pour les propriétaires de petite entreprise et prendre des mesures dès maintenant peut vous aider à réduire vos impôts de 2012 et à vous renforcer la situation financière pour l'année à venir.
Voici sept étapes à suivre une fois que nous avons atteint le point médian:
1. Rencontre avec un conseiller fiscal
Trop souvent, les propriétaires de petites entreprises attendent le moment de produire leurs déclarations pour commencer à réfléchir aux taxes. Avez-vous déjà rencontré un CPA ou un spécialiste en déclarations et on vous a dit que vous auriez pu réduire vos paiements d’impôt si vous aviez agi plus tôt?
Prenez rendez-vous à la mi-année lorsque vous aurez plus de temps pour discuter de vos finances. Plus important encore, vous aurez encore beaucoup de temps pour donner suite à ses suggestions en 2012. Vous pouvez également vous inscrire à un webinaire gratuit de formation sur la fiscalité des petites entreprises pour avoir une idée des déductions généralement manquées, des crédits d’impôt disponibles, etc.
2. Évaluez vos paiements d'impôt estimés pour 2012
Maintenant que nous sommes à mi-chemin, passez en revue les réalisations de votre entreprise depuis le début de l'année et vos prévisions pour le reste de l'année. Ensuite, évaluez vos paiements d’impôts estimés pour éviter les pénalités de sous-paiement, ainsi que les paiements en trop (vous pourriez en faire plus avec cet argent). Ajustez vos deux derniers paiements d’impôts estimés pour 2012 au besoin.
3. Réévaluez votre entité commerciale
De nombreuses petites entreprises démarrent sous la forme d'entreprises à propriétaire unique ou de sociétés en nom collectif, puis passent éventuellement à une autre entité. Par exemple, si votre entreprise n’est pas constituée en société, vous pouvez envisager de la créer (en tant que société anonyme, société anonyme ou société anonyme) afin de vous protéger de certains risques financiers et éventuellement de réaliser des économies d’impôts. Parfois, une entité est formée avec un objectif de revenu à l'esprit et vous devrez peut-être reconsidérer l'entité pour un niveau de revenu différent. Ne pas ajuster votre entité commerciale pour vos revenus peut être une erreur coûteuse. Discutez des différentes entités juridiques avec votre CPA afin de pouvoir déterminer la bonne entité pour votre situation et le bon moment pour effectuer le changement.
4. Si vous avez une société S, passez en revue vos exigences en matière de salaire et de répartition
Si votre entreprise est structurée et taxée en tant que société S, assurez-vous que vos versements de salaire et de distribution atteignent des niveaux optimaux. Trop souvent, les propriétaires de S Corp n’équilibrent pas correctement le montant que la Société S leur verse en salaire par rapport à la distribution. Le résultat peut être soit des taxes plus élevées, soit un risque d'audit accru.
5. Prenez en charge votre comptabilité
Pour tirer le meilleur parti des retenues d’impôt de votre entreprise, vous aurez besoin d’enregistrements précis et complets. Si vous n’avez pas suivi vos dépenses, soyez pris au dépourvu. Si vous rencontrez des difficultés avec cette tâche administrative, recherchez une nouvelle solution? que cela confie la tâche à quelqu'un d'autre, investisse dans une solution technologique (telle qu'un scanner de reçus ou une application iPad) ou consacre 30 minutes par semaine au suivi des dépenses. Vous serez reconnaissant au moment de l’impôt.
6. Planifier les achats d'équipement
Profitez d'une déduction de dépenses de première année pour les équipements mis en service d'ici la fin de l'année. Les propriétaires d'entreprise et les travailleurs indépendants bénéficient d'une déduction pour amortissement de première année correspondant à 50% du coût des biens qualifiés acquis et mis en service en 2012. Pour 2012, le montant maximal pouvant être déduit en vertu de l'article 179 est de 139 000 $ (corrigé de l'inflation).). Selon la loi en vigueur, le plafond devrait tomber à 25 000 dollars l’an prochain. Bien que nous ne puissions pas prédire ce qui se passera dans le futur, si vous envisagez de profiter de cette déduction fiscale, vous devriez le faire en 2012.
7. Planifiez votre retraite
Si ce n’est déjà fait, prenez le temps de mettre en place un plan de retraite ou de réévaluer vos cotisations. Cotiser à un régime de retraite IRA, Keogh, de retraite simplifiée (SEP) ou autre est un moyen essentiel de planifier votre avenir et de réduire votre revenu imposable. Les règles spécifiques, les limites de contribution et les délais varient selon les régimes. Prenez rendez-vous avec votre CPA pour discuter de la meilleure option de retraite pour votre entreprise.
Je sais qu'il semble que l'encre ait à peine séché sur vos impôts de 2011, mais souvenez-vous que le meilleur moment pour planifier vos impôts et votre santé financière est de 365 jours par an.
Dollar sur la photo de plage via Shutterstock
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