Les petites entreprises sont confrontées à des décisions importantes concernant les avantages sociaux des employés. À l'approche des délais fixés par la Loi sur les soins abordables, le choix du moment est primordial.
Vous devez examiner les trois questions suivantes pour prendre des décisions plus éclairées pour votre effectif.
1. Devriez-vous offrir une couverture fournie par l'employeur ou non?
Les employeurs et les employés conviennent généralement que les avantages en matière de santé jouent un rôle important dans la satisfaction des employés. En fait, selon le rapport 2013 de Aflac WorkForces, 78% des employés déclarent que leurs avantages sociaux sont importants pour leur satisfaction au travail et 65%, pour la fidélité de leur employeur.
$config[code] not foundDécider si vous souhaitez ou non offrir une couverture à votre main-d’œuvre est un choix qui n’affecte pas uniquement vos résultats nets; cela affecte également le moral et la rétention des employés.
Voir les options d’avantages offerts par l’employeur comme un moyen rentable d’augmenter la rémunération des employés. Si vous êtes un employeur avec moins de 50 employés équivalents temps plein, vous ne serez pas pénalisé pour ne pas offrant un plan de santé. Cependant, vous devez néanmoins garder à l’esprit les valeurs qualitatives et quantitatives des avantages:
- Valeur qualitative: Les options de prestations de santé sont un moyen de démontrer que vous vous souciez de vos employés et de garder le moral élevé.
- Valeur quantitative: Compte tenu du recrutement, de la formation et du coût général des ressources nécessaires au remplacement d’un employé, il pourrait être dans l’intérêt des petites entreprises de souscrire une assurance maladie, en particulier compte tenu du fait que 65% des employés ont déclaré que leurs options d’avantages avaient un impact sur leur fidélité à leur employeur.
2. Combien votre petite entreprise peut-elle se permettre de dépenser?
Avant de pouvoir proposer des options de prestations à vos employés, vous devez évaluer ce que vous pouvez réellement vous permettre d'investir.
Si vous offrez à votre main-d’œuvre des options d’avantages sociaux parrainés par l’employeur, ce coût peut déjà être budgétisé pour les années à venir. Cependant, n'oubliez pas de prendre en compte les augmentations projetées des coûts des soins de santé et votre éligibilité potentielle pour profiter du marché du Programme d'options pour la santé des petites entreprises (SHOP) en 2014.
Est-ce la première fois que vous proposez des avantages sociaux parrainés par l'employeur? Ne t'inquiète pas. Vous pouvez discuter des options avec votre conseiller en avantages sociaux ou votre courtier afin d'obtenir un avis d'expert pour vous aider à peser les coûts. N'oubliez pas qu'un courtier ou un agent est une ressource et sera là pour répondre à vos questions dans le processus de mise en œuvre et au-delà.
Voici un exemple d’évaluation: En 2013, les coûts des soins de santé devraient augmenter (PDF) par employé de 5,3% (0,6% de moins qu'en 2012). Vous pouvez utiliser des estimations de coûts pour déterminer approximativement le coût par employé, ainsi que les pénalités potentielles à partir de 2015 pour ne pas fournir de couverture maladie aux employés. Vous pouvez également estimer votre admissibilité à des crédits d’impôt pour petites entreprises afin de vous aider à assumer les coûts associés à la couverture des soins de santé.
3. Quelle stratégie devriez-vous choisir en tant que propriétaire de petite entreprise?
Vous avez décidé de proposer des options d’avantages sociaux à vos employés. Maintenant, la question est, quelle approche allez-vous prendre? Vous avez des options. Passons à travers eux:
Ajustez votre plan de santé actuel
Travaillez avec votre courtier ou votre conseiller en avantages sociaux pour comprendre le fonctionnement de vos options d’avantages actuels dans le cadre des nouvelles normes ACA (PDF). N'oubliez pas que vos employés peuvent être éligibles à des subventions fiscales via le marché de l'assurance maladie. Cela pourrait être le cas si leur contribution requise à l'assurance maladie financée par l'employeur dépasse 9,5% de leur revenu annuel brut ou si le régime couvre moins de 60% des frais de santé couverts.
Le marché de l'assurance maladie Également appelé échange, le marché de l'assurance maladie devrait offrir aux petites entreprises et aux particuliers des options d'avantages concurrentiels. Les petites entreprises participant au marché peuvent également être admissibles à un crédit d’impôt pouvant aller jusqu’à 50% de leurs primes si elles ont 25 employés ou moins à temps plein dont le salaire moyen n’excède pas 50 000 $ par an.
Modèle autofinancé C’est à ce moment-là qu’une entreprise est responsable de la couverture des réclamations dans un régime de soins de santé. Les employeurs peuvent réduire les coûts liés aux taxes sur les primes et à la réglementation en matière d’assurance publique, car ces régimes ne sont pas inclus dans certaines exigences de l’ACA. Ces régimes génèrent généralement des coûts supplémentaires pour les employés, en particulier lorsque les effectifs d’un employeur ont des besoins importants en matière de soins de santé. Les entreprises pourraient envisager d’ajouter une couverture stop-loss aux restrictions annuelles et à vie. Modèle à contribution définie Ce modèle permet aux employeurs de donner à leurs employés un montant fixe et une liste d’options d’assurance maladie. Cela aide les employeurs à garder des coûts prévisibles tout en permettant aux employés de créer des plans qui répondent à leurs besoins. Les modèles à cotisations définies exigent que les employés soient bien informés sur les soins de santé. Ce qui précède vise à fournir des informations générales sur un sujet en évolution, mais ne constitue en aucun cas un conseil juridique, fiscal ou comptable concernant une situation donnée. Je vous encourage fortement à discuter de votre situation de HCR avec votre conseiller pour déterminer les actions que vous devez entreprendre, ou à visiter HealthCare.gov pour plus d'informations. Question Yourself Photo via Shutterstock
