Le service de trésorerie d'une banque est responsable de l'équilibre et de la gestion des flux de trésorerie quotidiens et de la liquidité des fonds au sein de la banque. Le département gère également les investissements de la banque en titres, devises et instruments de trésorerie.
Le flux de trésorerie net
Le service de trésorerie doit veiller à ce que la banque dispose de suffisamment de liquidités - des liquidités immédiatement disponibles - pour couvrir ses paiements en espèces nets. Les paiements en espèces représentent des chèques et des virements effectués sur des comptes clients. Ces paiements sont compensés par les fonds entrés à la banque provenant des dépôts des clients et des virements électroniques entrants. La liquidité nette quotidienne est gérée soit en achetant de l'argent pour couvrir les déficits, soit en vendant de l'argent à d'autres banques pour les excédents de trésorerie.
Investissements
Le service de la trésorerie est responsable de l'évaluation, de la sécurité et de la rentabilité du portefeuille de placements de la banque tiré des fonds excédentaires non utilisés pour la création de prêts à la clientèle. Ces investissements vont des fonds au jour le jour placés auprès d’autres banques aux obligations du Trésor américain à plus long terme.
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Apporté à vous par Sapling Apporté à vous par SaplingGestion des risques
Le service de la trésorerie gère les actifs d’investissement et le risque de liquidité en les faisant correspondre au côté des dépôts de la banque. Les flux de fonds et les taux d’intérêt combinés des prêts et des investissements doivent être supérieurs à ceux des dépôts pour chaque période analysée.
