Soufflez-vous un soupir de soulagement maintenant qu'une autre saison des impôts est arrivée et est passée? Maintenant que les délais de production des déclarations de revenus 2016 sont expirés, c'est le moment idéal pour examiner la structure de votre entreprise.
Par exemple, au début de votre entreprise, vous avez peut-être préféré rester simple avec une entreprise à propriétaire unique. Mais à mesure que votre entreprise et vos attentes grandissent, vous devrez peut-être changer de structure d'entreprise pour devenir une société ou une LLC. Revisiter la structure de votre entreprise maintenant peut même vous aider à économiser de l’argent avec le dépôt de votre déclaration l’année prochaine. Plus important encore, choisir la bonne structure d'entreprise constitue une base juridique solide pour votre entreprise pour les années à venir.
$config[code] not foundVoici trois situations à considérer:
Minimisez votre responsabilité personnelle avec une LLC ou une société
Lorsque de nombreux propriétaires de petites entreprises lancent une entreprise pour la première fois, ils ne constituent pas une entité commerciale officielle, ce qui signifie que leur entreprise est par défaut structurée comme une entreprise à propriétaire unique ou un partenariat. Vous n'avez peut-être pas compris que ces structures d'entreprise peuvent mettre en péril vos avoirs personnels. C’est parce qu’il n’ya pas de séparation entre vous en tant que propriétaire et l’entreprise. Ainsi, si votre entreprise doit être poursuivie en justice ou ne peut pas payer ses dettes, vous pouvez être tenu de payer en utilisant vos économies personnelles et vos autres avoirs.
La LLC (société à responsabilité limitée) et la société séparent le propriétaire de l'entreprise, contribuant ainsi à réduire votre responsabilité personnelle dans de nombreuses situations.
Comment faire: Si vous souhaitez minimiser votre responsabilité personnelle, il est facile de former une LLC ou une société. Dans le cas d’une LLC, vous devrez déposer un formulaire Statuts de l’Organisation auprès de l’État. Les documents sont appelés statuts de constitution pour une société. Vous pouvez soit déposer les documents directement auprès du secrétaire du bureau de votre État, soit demander à un service de dépôt légal en ligne de les gérer pour vous. N'oubliez pas que gérer une LLC implique moins de formalités administratives qu'une société, ce qui en fait un meilleur choix pour de nombreuses petites entreprises.
Réduisez vos impôts sur le travail indépendant
Si vous avez déclaré un revenu provenant d'un travail indépendant, vous avez senti qu'il était difficile de payer des impôts sur le travail indépendant. Bien que la taxe SE soit le fléau de nombreux consultants, prestataires de services et entrepreneurs indépendants, vous ne pouvez pas éviter de la payer, car elle constitue votre contribution à Medicare et à la Sécurité sociale. Toutefois, vous pouvez adopter certaines stratégies pour réduire votre impôt sur le travail indépendant.
Par exemple, vous pouvez changer la structure de votre entreprise en une société ou une LLC et choisir de l'imposer comme une société S. Ensuite, vous pouvez diviser le revenu de l’année en salaire et en distributions. Votre salaire est soumis à l'impôt sur le travail indépendant / FICA, mais les distributions ne le sont pas. Gardez à l’esprit que vous devrez vous payer un salaire équitable pour le travail que vous effectuez, au lieu d’enlever tout le revenu sous forme de distribution.
Par ailleurs, l’un des moyens les plus efficaces de gérer l’impôt sur le travail indépendant est de vous assurer que votre tarification tient compte de ces coûts. En tant qu'employé, votre employeur est responsable d'environ la moitié de vos taxes Medicare et Social Security. Mais en tant que professionnel indépendant, vous êtes responsable du paiement intégral. Gardez cela à l’esprit lorsque vous définissez vos tarifs et facturez vos clients.
Comment faire: Si vous souhaitez essayer de réduire légalement vos impôts sur le travail indépendant, parlez-en à un CPA ou à un conseiller fiscal. Vous devrez probablement former une LLC ou une société (si votre entreprise n’est pas déjà structurée comme telle), puis choisir le statut de société S auprès de l’IRS. Cependant, un conseiller en fiscalité / CPA peut vous aider à déterminer le salaire et les montants de distribution appropriés pour éviter tout problème avec l'IRS.
Double blues de la taxation? Changer une société C en une société S
Si vous incorporez votre entreprise, vous réalisez rapidement que celle-ci existe en tant qu'entité distincte et doit donc payer des impôts sur ses bénéfices. Dans certains cas, cela peut conduire à une double imposition pour les propriétaires d’entreprise, puisque les bénéfices sont imposés sur la déclaration de l’entreprise puis que, si les propriétaires se distribuent eux-mêmes des bénéfices, ils sont également imposés au niveau individuel. De nombreux propriétaires de petites entreprises qui retirent de l'argent de leur entreprise peuvent se retrouver dans cette situation.
On peut éviter cette situation en utilisant le traitement fiscal direct d’une société S. Avec les entreprises S, l’entreprise elle-même ne paie pas d’impôt sur les bénéfices. Au lieu de cela, les profits sont transmis aux propriétaires / actionnaires et chaque individu est responsable de payer des impôts sur sa part des bénéfices (généralement basée sur le pourcentage de propriété). Notez que les sociétés à responsabilité limitée appliquent ce type de taxation par défaut.
Comment faire: Le passage d’une société C à une société S est l’un des changements les plus faciles à effectuer, mais il prend du temps. Pour effectuer le changement, vous devez déposer le formulaire IRS 2553 au plus tard 75 jours après la date de constitution de la société ou au plus 75 jours à compter du début de l'année d'imposition en cours. Cela signifie que si vous avez déjà une entreprise, il est trop tard pour effectuer le changement et appliquer vos impôts de 2017. Mais vous pouvez préparer vos documents pour 2018 et au-delà.
Sachez que tout le monde n’est pas éligible pour le statut S Corporation. L’IRS exige que tous les actionnaires de la société S soient des personnes physiques (et non des sociétés en commandite) et des résidents légaux des États-Unis. Si votre entreprise n’est pas éligible pour devenir une société S, vous pouvez toujours dissoudre votre société et former une société à la place. Cependant, vous devriez parler à un conseiller fiscal avant de vous lancer dans ce processus.
Lorsque vos besoins changent, votre structure d’entreprise peut faire de même.
En fin de compte, il n’ya aucune raison de s’en tenir à une structure d’entreprise qui ne fonctionne plus pour votre situation. Il est possible de convertir votre structure une fois que vos besoins changent et, dans la plupart des cas, le processus est plus facile que vous ne le pensez.
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